Казахстан: Время пересмотреть пенсионные ставки для достойного будущего

Единый накопительный пенсионный фонд (ЕНПФ) представил актуарный отчет, в котором рассматривается состояние пенсионной системы Казахстана. В документе поднимается вопрос о возможном повышении ставки обязательных пенсионных взносов (ОПВ) или перераспределении ставки обязательных пенсионных взносов работодателей (ОПВР).

Актуарные расчеты, проведенные Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), показывают, что установленная ставка взносов ОПВ в размере 10% недостаточна для формирования приемлемого уровня пенсионного обеспечения в рамках накопительной пенсионной системы.

При длительном участии в системе, ставка в 10% не позволяет достичь целевых значений коэффициента замещения дохода (КЗД), который необходим для замещения значительной доли утраченного трудового дохода после выхода на пенсию.

Международный опыт подтверждает необходимость более высоких уровней пенсионных отчислений для достижения адекватного замещения дохода. Например, средняя ставка пенсионных взносов по странам ОЭСР составляет 18,2% (данные 2022 года), а по странам, входящим в топ-10 индекса MCGPI (2024), – 20,7%.

Таким образом, как теоретические модели, так и практические наблюдения указывают на то, что ставка ОПВ в размере 10% не обеспечивает адекватного пенсионного дохода. В долгосрочной перспективе это требует пересмотра параметров пенсионной системы, включая поэтапное увеличение ставки взносов, введение ОПВР, стимулирование добровольных пенсионных накоплений и непрерывность участия в системе.

С учетом международной оценки группа казахстанских экспертов при поддержке ЕНПФ провела всесторонний анализ состояния пенсионной системы страны. В результате анализа были выявлены системные проблемы, требующие неотложных решений.

Государственный компонент пенсии состоит из двух частей: солидарной и базовой пенсии. Размер солидарной пенсии для впервые выходящих на пенсию граждан неуклонно сокращается, так как у каждой новой возрастной когорты все меньше трудового стажа до 1998 года. В начале 2040-х годов назначение солидарной пенсии гражданам, достигающим пенсионного возраста, прекратится полностью. При этом текущие параметры роста базовой пенсии не обеспечат адекватный уровень жизни пенсионеров в будущем, так как базовая пенсия зависит от размера прожиточного минимума (ПМ), индексируемого только на прогнозную инфляцию, в то время как рост трудовых доходов опережает фактическую инфляцию.

Введение с начала 2024 года ОПВР по условно-накопительной модели не сможет компенсировать снижение солидарной пенсии. ОПВР будут введены только для граждан, начиная с 1975 года рождения, и первые выплаты начнутся лишь в 2038 году. Размеры будущих выплат из накоплений, сформированных за счет ОПВР, с учетом 5% ставки взносов и ограничения по максимальной выплате (не более 2 ПМ) будут очень малы.

Для решения назревших проблем эксперты разработали пакет системных мер по повышению финансовой устойчивости и адекватности пенсионной системы Казахстана, включая предложения по развитию накопительной системы и внедрению модели «4+1».

В целях обеспечения адекватности накоплений и пожизненности выплат накопительной пенсии предложено заменить условно-накопительный вариант ОПВР на более справедливый смешанный вариант (модель «4+1»):

• 4% ОПВР направлять на индивидуальные пенсионные счета работников (с правом собственности на такие накопления и правом их наследования),
• 1% ОПВР направлять на общий страховой счет (ОСС), который будет обеспечивать участникам пожизненные выплаты накопительной пенсии.

После достижения пенсионного возраста вкладчики начнут получать выплаты по графику из ЕНПФ за счет обязательных пенсионных накоплений, сформированных за счет взносов работника (ОПВ) и работодателя (ОПВР) в совокупности в размере 14%. После исчерпания пенсионных накоплений на индивидуальном пенсионном счете (примерно к 80-81 годам) вкладчик начнет получать пожизненные выплаты с ОСС.

Доплата со страхового счета будет производиться лишь добросовестным вкладчикам, которые имели достаточный стаж участия в накопительной пенсионной системе и сформировали определенный уровень накоплений для получения накопительной пенсии.

Согласно актуарным расчетам, модель «4+1» обеспечит положительный баланс ОСС в долгосрочной перспективе, что говорит о финансовой устойчивости системы. В этой модели сохранят свои пенсионные права, включая право собственности на пенсионные накопления, все участники, которые выбыли из системы до наступления пенсионного возраста (умершие, выехавшие на ПМЖ за рубеж). Право собственности на накопления ОПВР 4% позволит вкладчикам выбирать альтернативные инвестиционные стратегии и портфели, что может повысить инвестиционный доход от управления пенсионными активами. Все вышеперечисленные преимущества модели «4+1» будут способствовать повышению заинтересованности работников и работодателей в формировании пенсионных сбережений.