Финансовые щиты: Как обменные пункты Казахстана защищают экономику от теневых потоков

Отчеты обменных пунктов в Нацбанк РК по ПОД/ФТ/ФРОМУ

Национальный Банк Республики Казахстан 21 января 2026 года утвердил Правила представления отчетности по соблюдению требований законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Эти правила касаются юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменный пункт на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой.

Обязанности уполномоченной организации

С 2026 года уполномоченная организация обязана представлять в территориальный филиал Национального Банка следующие отчеты:

• Отчет об отказах: о проведении обменных операций с наличной иностранной валютой, а также об отказах в установлении деловых отношений с физическими лицами, связанными с финансированием терроризма и экстремизма.
• Отчет о совершении операций: о проведении обменных операций с наличной иностранной валютой и операциях по покупке и продаже аффинированного золота в слитках.
• Отчет об аффилированных лицах: о бенефициарных собственниках юридического лица и их обменных операциях.
• Отчет о переводах: о переводах денег по банковским счетам юридического лица, открытым в иностранных банках.

Формат и сроки представления отчетности

Отчетность представляется в электронном формате с использованием информационных систем и подтверждается электронной цифровой подписью.

Сроки предоставления отчетности: 1 раз в полугодие, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным полугодием.

Если срок представления отчетности истекает в нерабочий день, то датой окончания срока считается следующий рабочий день.

В случае действия чрезвычайного положения, срок представления отчетности продлевается до десяти рабочих дней после окончания действия чрезвычайного положения.

Финансовые данные и корректировки

Количественные данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге, а также в иностранной валюте.

Корректировки данных могут вноситься в течение одного месяца после установленного срока представления отчетности.

Добровольная ликвидация

При добровольной ликвидации уполномоченной организации отчетность представляется в территориальный филиал Национального Банка не позднее даты направления уведомления о принятом решении о ликвидации.